Willipedia – Wirtschaft, Steuern & Recht

Im dritten Teil unserer Miniserie widmen sich Thomas Fitzner und David Nadrowski einem Thema, das häufig unterschätzt wird: dem steuerlich korrekten Wegzug aus Spanien. Während sich viele intensiv mit dem Zuzug und der ersten Phase der Ansässigkeit beschäftigen, wird der Abschied oft erst dann relevant, wenn es bereits komplex wird. Thomas Fitzner und David Nadrowski, die Leiter der Residentenabteilung der PlattesGroup erklären, warum das Timing beim Wegzug entscheidend ist, wie die spanische Ansässigkeit funktioniert und welche Auswirkungen sie auf Einkommensteuer, Vermögensteuer sowie Erbschaft und Schenkung hat. Ein Schwerpunkt liegt auf der spanischen Wegzugssteuer, ihren Besonderheiten innerhalb der EU und den Herausforderungen beim Umzug in sogenannte Steueroasen. Außerdem geht es darum, welche Steuerpflichten bestehen bleiben, wenn in Spanien noch Vermögenswerte gehalten werden, und weshalb eine saubere Dokumentation wichtig ist, um spätere Überraschungen zu vermeiden. Die Folge richtet sich an alle, die Spanien verlassen möchten oder frühzeitig planen wollen – praxisnah, fundiert und mit Einblicken aus dem Beratungsalltag der PlattesGroup.

In dieser Folge des Willi-pedia-Podcasts sprechen Timothea Imionidou, Podcast Producerin der PlattesGroup, und Claudia Schittelkopp, Pressesprecherin und Leiterin der Marketing-Abteilung, über drei Themen, die für Unternehmer, Immobilieneigentümer und Fachleute im wirtschaftlichen und steuerlichen Umfeld besonders relevant sind. Thema 1: Die jüngsten Urteile des Tribunal Supremo zur Deckelung der spanischen Vermögensteuer. Die Höchstgerichte haben entschieden, dass der steuerliche Vorteil der Deckelung nicht mehr nur Residenten vorbehalten ist, sondern auch Nichtresidenten offensteht. Die Folge beleuchtet die Auswirkungen, die praktischen Hürden und die Frage, für wen sich eine Prüfung dieses Mechanismus überhaupt lohnt. Thema 2: Neue Vorgaben des Bundesfinanzministeriums zur Abzugsfähigkeit von Bewirtungskosten. Das BMF verschärft die formalen Anforderungen und wendet diese auch auf Bewirtungen im Ausland an. Was das für deutsche Unternehmer und Geschäftsreisende auf Mallorca bedeutet, welche Fehler künftig zur kompletten Nichtanerkennung führen können und welche Dokumentationspflichten eingehalten werden müssen, wird ausführlich erklärt. Thema 3: Die aktuelle Mitarbeiterbefragung der PlattesGroup. Die Ergebnisse zeigen ein stark ausgeprägtes Werteverständnis, geprägt von Respekt, Teamgeist und Verlässlichkeit. Gleichzeitig machen die Rückmeldungen deutlich, in welchen Bereichen die Organisation sich weiterentwickeln möchte. Eine kompakte Folge mit hoher fachlicher Tiefe und klaren Einordnungen – ideal für alle, die wirtschaftliche und steuerliche Entwicklungen auf Mallorca und in Spanien im Blick behalten wollen.

Die Vermögensteuer in Spanien gehört zu den zentralen Themen für alle, die hier leben, investieren oder eine Immobilie besitzen. In dieser Podcastfolge geben Timothea Imionidou und Christian Plattes einen verständlichen und praxisnahen Einblick in die wichtigsten Grundlagen. Timothea Imionidou ist Podcast Producerin der PlattesGroup und führt durch die Folge. Christian Plattes ist Asesor Fiscal und Leiter der Abteilung Wohn- und Ferienimmobilien der PlattesGroup. Er berät täglich Eigentümer und Investoren zu steuerlichen Fragen rund um Immobilienbesitz, Gesellschaftsstrukturen und internationale Steuerpflichten. Die Folge erklärt, wie die Vermögensteuer in Spanien funktioniert, worin sich Residenten und Nichtresidenten unterscheiden und welche Vermögenswerte besteuert werden. Auch die Freibeträge auf den Balearen, die Auswirkungen von Fremdfinanzierungen sowie die Besonderheiten bei Immobilienbesitz über Gesellschaften werden kompakt und gut verständlich dargestellt. Ein weiterer Schwerpunkt liegt auf der Frage, wie Doppelbesteuerungsabkommen – insbesondere zwischen Deutschland und Spanien – die Steuerpflicht beeinflussen und in welchen Fällen Gesellschaftsanteile ebenfalls der Vermögensteuer unterliegen können. Zudem wird erklärt, welche Gestaltungsmöglichkeiten es gibt, welche Nachweise wichtig sind und ab welchen Vermögensgrenzen eine fachliche Beratung sinnvoll wird.

Nach der Auftaktfolge zum Thema Wohnsitzwechsel nach Spanien, knüpft Teil zwei der Residenten-Miniserie an die zentralen Fragen an, die frisch eingewanderte Residenten im ersten Jahr ihrer Ansässigkeit beschäftigen. In dieser Folge sprechen Thomas Fitzner und David Nadrowski, beide Leiter der Residentenabteilung der PlattesGroup, über die steuerlichen und administrativen Pflichten, die nach dem Umzug nach Mallorca anstehen. Beide beraten seit vielen Jahren internationale Residenten und begleiten sie durch den kompletten Prozess der steuerlichen Ansässigkeit auf den Balearen. Der Fokus dieser Episode liegt auf den wichtigsten Jahreserklärungen in Spanien – von informativen Meldungen wie der Auslandsvermögenserklärung 720 bis hin zu den zentralen Steuererklärungen für Einkommen, Vermögen- und Superreichensteuer. Die Experten erklären, welche Fristen gelten, welche Daten benötigt werden, wie die Nationalbank die Auslandswerte berechnet und weshalb das Selbstveranlagungsprinzip in Spanien besondere Aufmerksamkeit verlangt. Zudem geben Thomas Fitzner und David Nadrowski einen Einblick in typische Stolperfallen: verspätete Erklärungen, fehlende Daten aus dem Ausland, Herausforderungen bei Wertpapierdepots oder unerwartete Hinweise des Finanzamts durch den internationalen Datenaustausch. Die Folge zeigt, wie sich Risiken minimieren lassen und warum eine frühzeitige Abstimmung zwischen spanischem und deutschem Steuerberater entscheidend ist.