Und plötzlich klopft die Aufsicht an? Richtig vorbereitet sein für Sonderprüfungen nach §44 KWG

Banken unterliegen strengen regulatorischen Anforderungen. Dessen
Einhaltung wird einerseits durch interne Maßnahmen und Funktionen
(bspw. Interne Revision) und andererseits durch externe Prüfungen
(bspw. Aufsichtsgespräche, Meldungen) sichergestellt. Neben diesen
fortlaufenden bzw. regelmäßigen Überwachungsmechanismen gibt es
auch sog. Sonderprüfungen der Aufsicht – häufig bekannt als
„44-Prüfung“ – in Anlehnung an den Paragrafen 44 Abs. 1 des KWG
nachdem die Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation einer Bank
von der BaFin geprüft werden kann. • Wie läuft eine Sonderprüfung
in einer Regionalbank typischerweise ab? • Was sind dabei
Herausforderungen für Banken? • Und welche Prüfungsschwerpunkte
setzt die Aufsicht? Das sind die Fragen, die Jan Müller-Dethard,
Berater bei zeb, mit Ulf Morgenstern und Florian Wesemann
diskutiert – beides ausgewiesene Regulatorik-Experten für
Regionalbanken im zeb.