Der DJ und die Steuererklärung HDJ69

An einer Sache wirst du nicht herum kommen: Steuern zu zahlen.
Damit dich die Steuererklärung nicht überrascht, besprechen wir
die wichtigsten Steuern, mit denen du dich als DJ-Neuling
beschäftigen solltest: Umsatzsteuer, Einkommenssteuer und
Gewerbesteuer.


Denn es gibt die Weisheit bei Unternehmensberatern, dass
Steuerzahlungen vielen Existenzgründern das finanzielle Genick
brechen.
Der DJ und die Steuer

An diese Steuern solltest du als DJ denken:


Umsatzsteuer

Umsatzsteuer-Voranmeldung oder Befreiung nach § 19 UStG

Einkommenssteuer

Gewerbesteuer

Steuererklärung: wir erzählen von unseren Erfahrungen

Ein ganz wichtiger Hinweis zu dieser Steuern-Folge.


Wir sind keine Steuerberater!


Deshalb berichten wir nur von unseren Erfahrungen und können dich
nicht steuerlich beraten.


Den besten Tipp, den wir gelernt haben, ist dir einen
Steuerberater zu suchen.


Engagiere einen Profi, der dich durch den Steuerdschungel führt.
Die Beratungskosten sind eine Geschäftsausgabe und du sparst
unglaublich viel Zeit. Gleichzeitig hast du das gute Gewissen
alles richtig zu machen.


Diese Steuern wirst du bezahlen müssen.
Umsatzsteuer

In Deutschland wird für fast alle Dienstleistungen und Waren eine
Umsatzsteuer erhoben. Diese Umsatzsteuer gilt nur für Umsätze,
die im Inland erzielt werden.


Die Umsatzsteuer von 19 % kennst du bestimmt als Mehrwertsteuer.
Für Lebensmittel gilt zum Beispiel der verringerte Satz von 7 %.
Umsatzsteuer-Voranmeldung

Jedes umsatzsteuerpflichtige Unternehmen muss bis zum 10. Tag des
nächsten Monats eine Umsatzsteuer-Voranmeldung beim Finanzamt
einreichen. Dazu ziehst du von der eingenommenen Umsatzsteuer
deiner Rechnungen die gezahlte Umsatzsteuer für Ausgaben ab.


Hast du mehr Umsatzsteuer eingenommen als ausgegeben, musst du
diese Differenz an das Finanzamt bezahlen. Im anderen Fall zahlt
dir das Finanzamt den Differenzbetrag aus.


Es ist auch möglich, dass dir das Finanzamt erlaubt die
Umsatzsteuer-Voranmeldungen quartalsweise oder gar jährlich
abzugeben. Das hängt von der Höhe deiner Umsatzsteuerzahlungen
ab.
Umsatzsteuer-Befreiung nach § 19

Liegt dein Jahresumsatz unter der Grenze von 17.500 € kannst du
dich von der Umsatzsteuer-Voranmeldung befreien lassen. Dazu
musst du bei deinem Finanzamt einen Antrag auf
Umsatzsteuer-Befreiung nach § 19 Umsatzsteuergesetz (UStG)
stellen.


Natürlich darfst du dann auch keine Umsatzsteuer in deinen
Rechnungen ausweisen.


Gerade am Anfang deiner selbstständigen Tätigkeit kann eine
Umsatzsteuer-Befreiung dein Leben erleichtern. Dafür wurde der §
19 geschaffen, um Existenzgründern zu helfen.
Einkommenssteuer

Wie viel Einkommenssteuer du zahlen musst, ist abhängig von
deinem Gewinn.


Dein zu versteuerndes Einkommen erhöht sich außerdem, wenn du
neben deiner Selbstständigkeit weiteres Einkommen aus einer
abhängigen Beschäftigung erhältst.


Zusätzlich zur Einkommenssteuer fällt der Solidaritätszuschlag
von 5,5 % an.
Gewerbesteuer

Die Gewerbesteuer wir von den Kommunen festgelegt, deshalb kann
die Gewerbesteuer in deiner Nachbarstadt unterschiedlich
ausfallen. Dazu legen die Gemeinden einen Hebesatz fest.


Dieser Hebesatz liegt in 11.235 Gemeinden in Deutschland zwischen
den Werten 200 und 900.


Neben diesem Hebesatz hängt die Höhe der Gewerbesteuer von deinem
Gewerbeertrag ab, also dem Gewinn aus deiner DJ-Tätigkeit.


Grundsätzlich kannst du einen Freibetrag von 24.500 € geltend
machen. Bis zu dieser Grenze musst du überhaupt keine
Gewerbesteuer zahlen.
Vorauszahlung von Einkommenssteuer und Gewerbesteuer

Legt das Finanzamt beim Jahresabschluss eine Gewerbesteuer fest,
dann wirst du automatisch verpflichtet die Gewerbesteuer für das
folgende Wirtschaftsjahr im Voraus zu bezahlen.


Auch für die Einkommenssteuer wird dein Finanzamt einen Betrag
festlegen, den du im Voraus bezahlen musst.


Achte unbedingt darauf, dass du zum Zeitpunkt der Vorauszahlung
genügend Geld zurück gelegt hast. Sonst läufst du in
Cash-Flow-Probleme. Viele Unternehmer scheitern an
Liquiditäts-Engpässen die durch Steuer-Vorauszahlungen entstehen.
Termine für die Steuererklärung

Die Steuererklärung musst du jährlich beim Finanzamt einreichen.
Bald ist das nur noch auf elektronischem Weg über das
Elster-Portal möglich. Elster steht als Abkürzung für
Elektronische Steuererklärung.


Als Frist gilt bisher der 31. Mai des Folgejahres. Seit dem Jahr
2018 gilt der 31. Juli als letzter Abgabetag.


Hilft dir ein Steuerberater kannst du eine Fristverlängerung
beantragen. Dann hast du bis zum 31. Dezember des Folgejahres
Zeit und zukünftig sogar bis zum 28. Februar des übernächsten
Jahres.
Songtipp der Woche

Weißt du was es im Paradies nicht gibt? Steuern!
Außer vielleicht im Paradies der Finanzbeamten.


Guns ‚N‘ Roses – Paradise City (1988)


Thorsten schwelgt bei dem Song von Guns ‚N‘ Roses in Erinnerungen
an seine Schulzeit. Und Mike spielt „Paradise City“ bei fast
jeder Party.
Erwähnte Podcasts, Webseiten und weitere Tipps

In ein paar Folgen haben wir das Thema Steuern bereits
angesprochen. Und Thorsten schrieb bereits mehrere Blogposts
darüber:


DJ als Beruf: Soll ich mich selbstständig machen oder
nebenberuflich auflegen? HDJ53

Geld – sparen, ausgeben oder Steuern zahlen? HDJ43

Buchhaltung, Steuern und anderer Bürokram, DJ-Challenge

Wann muss ich als DJ ein Gewerbe anmelden?

2 super Tipps zum Steuern sparen beim DJ Nebenjob

§ 19 Umsatzsteuergesetz (UStG)

Elster.de, Elektronische Steuererklärung



Viel Erfolg mit deiner Steuererklärung,
Thorsten und Mike


Der Beitrag Der DJ und die Steuererklärung HDJ69 erschien zuerst
auf Hochzeits-DJ Akademie.
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